Grundstückgewinnsteuer Rechner: Kapitalgewinne in der Schweiz
Die Berechnung teilt sich in zwei Teile. Aktien, Fonds und Kryptowährungen im Privatvermögen sind steuerfrei: Die Steuer auf Ihren Gewinn beträgt null, egal wie hoch er ist. Bei Grundstücken rechnet der Rechner tatsächlich: Sie wählen den Kanton, in dem die Liegenschaft steht, und er wendet den gesetzlichen Tarif der Grundstückgewinnsteuer auf den tatsächlichen Gewinn an, inklusive Besitzesdauer.
Erfassen Sie Verkäufe von Hand oder importieren Sie Ihre CSV-Dateien von Swissquote oder von Börsen. Verkäufe beweglicher Vermögenswerte fliessen trotzdem ein, damit Sie die Nullen sehen und die Hinweise, die zählen, sobald der Handel gewerbsmässig wirkt. Die Karte für das Grundstück enthält die Kantonsauswahl. Alles bleibt in Ihrem Browser.
Sätze mit Stand 17. September 2026, aus dem ESTV Kreisschreiben Nr. 36 und den kantonalen Gesetzen, die bei jedem Kanton genannt sind.
Geltende Regeln
Die Sätze hinter der Zahl
Was Sie beim Verkauf zahlen
| Vermögenswert | Steuer auf den Gewinn |
|---|---|
| Aktien, ETFs und Fonds (Privatvermögen) | Keine. Kapitalgewinne aus beweglichem Privatvermögen sind steuerfrei (Art. 16 Abs. 3 StHG) |
| Kryptowährungen (Privatvermögen) | Keine, dieselbe Steuerbefreiung |
| Sammlerstücke und andere bewegliche Sachen | Keine, dieselbe Steuerbefreiung |
| Häufiger, fremdfinanzierter oder derivatgetriebener Handel | Wird als Einkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit nach den ordentlichen Tarifen besteuert, wenn die Kriterien des Kreisschreibens Nr. 36 nicht erfüllt sind |
| Schweizer Grundstück | Die Grundstückgewinnsteuer des Kantons auf den tatsächlichen Gewinn, auch beim selbstbewohnten Eigenheim |
Kantonale Grundstückgewinnsteuern im Rechner (Tarife nach Besitzesdauer, Quellenangaben in der App)
| Kanton | Tarif |
|---|---|
| Zürich (§ 225 StG ZH) | Grenzsteuersatz 10 bis 40 % auf dem Gewinn, mal Besitzesdauerfaktor 1.5 (unter 1 Jahr) bis 0.5 (ab 20 Jahren); Gewinne unter CHF 5'000 bleiben unbesteuert |
| Bern (Art. 144 bis 147 StG BE) | Grenzsteuersatz der einfachen Steuer 1.44 bis 8.10 %, mal Gemeindeanlagen; Gewinn ab 5 Jahren um 2 % pro Jahr gekürzt, Zuschlag von 10 bis 70 % unter 5 Jahren |
| Waadt (art. 72 LI VD) | Ein Satz auf den ganzen Gewinn nach Besitzesjahren: 30 % unter 1 Jahr, sinkend auf 7 % ab 24 Jahren; Gewinne unter CHF 5'000 sind befreit |
| Genf (IBGI) | Ein Satz auf den ganzen Gewinn: 50 % unter 2 Jahren, danach 40, 30, 20, 15 und 10 % je Stufe, 2 % ab 25 Jahren |
| Aargau (§ 109 StG AG) | Ein Satz nach vollendetem Besitzesjahr: 40 % im ersten Jahr, stufenweise sinkend auf 6 % im 25. Jahr, danach 5 % |
| St. Gallen (Art. 140 und 141 StG SG) | Grenzsteuersatz der einfachen Steuer 0 bis 11 % (pauschal 10 % des ganzen Gewinns über CHF 600'000), mal einheitlicher Steuerfuss (2026: 325%); +1 % pro Jahr unter 5, -1 % pro Jahr über 15 |
| Luzern (SRL 647 mit § 57 StG LU) | Der Einkommenstarif auf den Gewinn, mal 4.2 Einheiten; +10 % pro Jahr unter 5 (höchstens 40 % des Gewinns), -1 % pro Jahr über 8; Gewinne bis CHF 13'000 bleiben unbesteuert |
| Übrige Kantone | Geben Sie den geltenden Satz ein: Der manuelle Ansatz wendet ihn auf den ganzen Gewinn an |
Die Tabellen stammen aus den geprüften Quelldatensätzen vom 17. September 2026; die kantonalen Tarife sind den in jeder Zeile genannten Gesetzen entnommen.
Fragen
Fragen zu Kapitalgewinnen in der Schweiz
Gibt es in der Schweiz eine Kapitalgewinnsteuer?
Auf bewegliche Vermögenswerte nicht. Gewinne aus dem Verkauf von Aktien, Fonds, Kryptowährungen oder Sammlerstücken im Privatvermögen sind auf Bundes- und Kantonsebene steuerfrei, nach Artikel 16 Absatz 3 des Steuerharmonisierungsgesetzes. Grundstücke sind die Ausnahme: Gewinne auf Schweizer Liegenschaften besteuert der Kanton nach seinem eigenen Tarif der Grundstückgewinnsteuer, getrennt von der Einkommenssteuer.
Wann gilt die Steuerbefreiung nicht mehr?
Wenn Ihr Handel als gewerbsmässiger Wertschriftenhandel gilt. Die Steuerbehörden gehen von privater Vermögensverwaltung aus, solange fünf Kriterien zusammen erfüllt sind: verkaufte Wertschriften mindestens sechs Monate gehalten, jährliches Transaktionsvolumen höchstens das Fünffache des Anfangsbestands des Portfolios, realisierte Gewinne unter der Hälfte des Nettoeinkommens, keine Fremdfinanzierung (oder Kapitalertrag über dem Schuldzins) und derivative Finanzinstrumente nur zur Absicherung. Sind mehrere Kriterien nicht erfüllt, kann der Gewinn als Einkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit nach den ordentlichen Tarifen besteuert werden.
Wie wird die Grundstückgewinnsteuer berechnet?
Auf den tatsächlichen Gewinn: Verkaufspreis abzüglich Kaufpreis, Anschaffungsnebenkosten und wertvermehrender Aufwendungen. Jeder Kanton hat einen eigenen Tarif, meist mit einem Anreiz bei der Besitzesdauer (kürzere Besitzesdauer, höherer Satz). Dieser Rechner enthält die gesetzlichen Tarife von Zürich, Bern, Waadt, Genf, Aargau, St. Gallen und Luzern und nimmt für alle anderen Kantone einen eingegebenen Satz.
Ist mein eigenes Haus befreit?
Nein. Anders als in den meisten Ländern besteuert die Schweiz den Gewinn auf dem Hauptwohnsitz wie jeden anderen Grundstückgewinn. Mehrere Kantone schieben die Steuer dagegen auf, wenn Sie innert der üblichen Frist ein Ersatzobjekt kaufen (Steueraufschub bei Ersatzbeschaffung). Das verschiebt die Steuer, es hebt sie nicht auf.
Was ist die Umsatzabgabe auf Wertschriften?
Die Umsatzabgabe beträgt 0.15% auf inländische und 0.3% auf ausländische Wertschriften und wird vom Effektenhändler auf die Transaktion erhoben. Sie ist keine Steuer auf Ihren Gewinn und ändert nichts an der Steuerbefreiung.