Oficiālās likmes · 218 valstis · Akcijas, nekustamais īpašums un kriptoaktīvi
Kapitāla pieauguma nodokļa kalkulators 218 valstīm
Aprēķiniet nodokli par akciju, nekustamā īpašuma vai kriptoaktīvu pārdošanu ar likmēm, atvieglojumiem un turēšanas laikiem, ko publicē jūsu valsts nodokļu iestāde.
Augstākais nodoklis par biržā kotētām akcijām, kas turētas ilgāk par gadu
- Nav nodokļa
- Līdz 10%
- 10 līdz 20%
- 20 līdz 30%
- 30 līdz 40%
- Virs 40%
- Nav aptverta
Metode
Kā aprēķināt kapitāla pieauguma nodokli
Pirmie trīs soļi ir vienādi visur. Ceturto katrs kalkulators izpilda savai valstij.
1 Nosakiet iegādes vērtību
Sāciet ar summu, ko samaksājāt par aktīvu, un pieskaitiet iegādes izmaksas: brokera komisiju, zīmognodevu, juridiskos izdevumus. Nekustamajam īpašumam pieskaitiet arī ieguldījumus, kas veikti aktīvā tā turēšanas laikā. Dažas valstis iegādes vērtību indeksē arī pēc inflācijas.
2 Nosakiet pārdošanas ieņēmumus
Izmantojiet saņemto summu, atņemot pārdošanas izmaksas. Pārdošanu radiniekam vai viena aktīva maiņu pret citu parasti vērtē pēc tirgus cenas.
3 Atņemiet vienu no otra
Ieņēmumi mīnus iegādes vērtība ir kapitāla pieaugums vai zaudējumi, ja skaitlis ir negatīvs. Lielākā daļa valstu ļauj zaudējumus segt no tā paša gada pieauguma, un daudzas pārnes nesegtos zaudējumus uz nākamajiem gadiem.
4 Piemērojiet savas valsts noteikumus
Šeit valstis atšķiras. Dažas apliek pieaugumu ar vienotu likmi, dažas pieskaita to ienākumiem, dažas apliek tikai daļu, un dažas samazina likmi, jo ilgāk aktīvs turēts. Atvieglojumi un atbrīvojumi, piemēram, galvenajai dzīvesvietai, tiek atskaitīti pirms likmes piemērošanas.
Salīdzinājums
Kapitāla pieauguma nodokļa likmes pa valstīm
Parādītā likme ir augstākais nodoklis par biržā kotētām akcijām, kas turētas ilgāk par gadu, rezidentam augstākajā ienākumu joslā, ieskaitot valsts papildu nodevas. Pēc šī skaitļa ir iekrāsota karte.
Augstākās kapitāla pieauguma nodokļa likmes
| Valsts | Augstākā likme |
|---|---|
| Kuba | 50% |
| Austrālija | 47% |
| Dānija | 42% |
| Kongo (Kinšasa) | 40% |
| Norvēģija | 37,8% |
| Fēru salas | 35% |
| Somija | 34% |
| Īrija | 33% |
| Lietuva | 32% |
| Francija | 31,4% |
Valstis bez kapitāla pieauguma nodokļa
Šajās 53 valstīs privātpersonas nemaksā nodokli par kapitāla pieaugumu. Daudzas tomēr iekasē zīmognodevu vai īpašuma pārejas nodokli par nekustamā īpašuma pārdošanu.
- Angilja
- Apvienotie Arābu Emirāti
- Bahamu salas
- Bahreina
- Barbadosa
- Beliza
- Bermudu salas
- Britu Virdžīnas
- Bruneja
- Butāna
- Dominika
- Džērsija
- Folklenda salas
- Gērnsija
- Grenāda
- Jamaika
- Jemena
- Jordānija
- Kaimanu salas
- Katara
- Kuka salas
- Kuveita
- Ķīnas īpašās pārvaldes apgabals Honkonga
- ĶTR īpašais administratīvais reģions Makao
- Lībija
- Maurīcija
- Māršala salas
- Menas sala
- Mikronēzija
- Monako
- Montserrata
- Namībija
- Nauru
- Niue
- Omāna
- Palau
- Pitkērnas salas
- Saūda Arābija
- Seišelu salas
- Sentkitsa un Nevisa
- Sentlūsija
- Sentvinsenta un Grenadīnas
- Singapūra
- Surinama
- Svatini
- Tērksas un Kaikosas salas
- Tonga
- Tuvalu
- Vanuatu
- Vatikāns
- Volisa un Futunas salas
- Zambija
- Zālamana salas
Avoti
No kurienes nāk skaitļi
No nodokļu iestādes
Katras valsts likmes, slieksņi un atvieglojumi nāk no tās nodokļu iestādes, likuma vai finanšu likuma. Katra kalkulatora lapa nosauc avotus un to pārbaudes datumu.
Katras valsts savi noteikumi
Turēšanas laiki, iekļaušanas likmes, likmes pa aktīvu veidiem un zaudējumu noteikumi ir ieprogrammēti valstij pa valstij. Akcijas, nekustamais īpašums un kriptoaktīvi tiek aplikti tā, kā tos apliek attiecīgā valsts.
Darbojas jūsu pārlūkā
Aprēķini notiek jūsu ierīcē. Ievadītās cenas, datumi un summas nekad netiek sūtīti uz serveri.
Jautājumi
Jautājumi par kapitāla pieauguma nodokli
Kas ir kapitāla pieauguma nodoklis?
Kapitāla pieauguma nodoklis ir nodoklis par peļņu, ko gūstat, pārdodot aktīvu dārgāk, nekā to iegādājāties. Tas attiecas uz akcijām, fondiem, nekustamo īpašumu, kriptoaktīviem un citiem ieguldījumiem. Dažās valstīs ir atsevišķs kapitāla pieauguma nodoklis, citās pieaugumu pieskaita ienākumiem un apliek ar parasto likmi.
Kā aprēķina kapitāla pieauguma nodokli?
Ņemiet pārdošanas ieņēmumus un atņemiet iegādes vērtību (iegādes cenu plus pirkšanas un pārdošanas izmaksas), un rezultāts ir jūsu pieaugums. Pēc tam jūsu valsts noteikumi nosaka, cik liela pieauguma daļa tiek aplikta un ar kādu likmi: turēšanas laika atlaides, gada atvieglojumi, pārnestie zaudējumi un atbrīvojumi tiek atskaitīti pirms likmes piemērošanas.
Kurās valstīs nav kapitāla pieauguma nodokļa?
53 no 218 šeit aplūkotajām valstīm privātpersonām neiekasē kapitāla pieauguma nodokli, tostarp Angilja, Apvienotie Arābu Emirāti, Bahamu salas, Bahreina, Barbadosa, Beliza, Bermudu salas un Britu Virdžīnas. Lielākā daļa tomēr iekasē zīmognodevu vai īpašuma pārejas nodokli, kad īpašums maina īpašnieku.
Kurā valstī ir augstākais kapitāla pieauguma nodoklis?
Par biržā kotētām akcijām, ko augstākā ienākumu līmeņa nodokļa maksātājs turējis ilgāk par gadu, visvairāk iekasē Kuba ar 50%, tai seko Austrālija ar 47% un Dānija ar 42%. Šajās likmēs iekļautas valsts papildu nodevas un maksājumi par pieaugumu.
Kāda ir atšķirība starp īstermiņa un ilgtermiņa kapitāla pieaugumu?
Daudzas valstis aktīvu, kas turēts īsu laiku, apliek augstāk. ASV pieaugumu no aktīviem, kas turēti gadu vai mazāk, apliek kā parastos ienākumus, bet ilgāk turētiem aktīviem piemēro likmes 0%, 15% vai 20%. Austrālija uz pusi samazina pieaugumu no aktīviem, kas turēti ilgāk par 12 mēnešiem, un Slovēnijas akciju likme pēc 15 gadiem krītas no 25% līdz nullei.
Vai no kriptoaktīviem jāmaksā kapitāla pieauguma nodoklis?
Vairumā valstu jā: kriptoaktīvs tiek uzskatīts par aktīvu, un pārdošana vai maiņa ir apliekama atsavināšana. Noteikumi stipri atšķiras. Vācija atbrīvo kriptoaktīvus, kas turēti ilgāk par gadu, Portugāle apliek kriptoaktīvus, kas turēti mazāk nekā 365 dienas, ar 28%, un Apvienotie Arābu Emirāti neapliek ne kriptoaktīvus, ne citu privātpersonas pieaugumu.
Vai jāmaksā kapitāla pieauguma nodoklis, pārdodot māju?
Parasti ne par galveno dzīvesvietu. Lielbritānijas privātās dzīvesvietas atvieglojums, Austrālijas galvenās dzīvesvietas atbrīvojums un ASV atbrīvojums līdz 250 000 $ (500 000 $ laulātam pārim) novērš lielāko daļu pieauguma vai visu pieaugumu. Otrās mājas un izīrētie īpašumi tiek aplikti vairumā valstu, kas apliek pieaugumu.
Vai zaudējumi no kapitāla aktīvu atsavināšanas var samazināt nodokli?
Jā, vairumā valstu. Zaudējumi tiek segti no tā paša gada pieauguma, un daudzas valstis nesegtos zaudējumus pārnes uz nākamajiem gadiem: Apvienotā Karaliste tos pārnes neierobežoti, Austrālija pārnes uz turpmāko kapitāla pieaugumu, bet ASV ļauj katru gadu atskaitīt līdz 3000 $ neto zaudējumu no citiem ienākumiem.
Kura valsts apliek manu pieaugumu, ja pārceļos uz ārzemēm?
Parasti valsts, kuras rezidents jūs esat pārdošanas brīdī, bet nekustamo īpašumu parasti apliek arī tur, kur tas atrodas. Dažas valstis apliek jūs aizbraucot: Kanāda lielāko daļu jūsu aktīvu uzskata par pārdotiem izceļošanas dienā un apliek pieaugumu tad.
Vai kalkulators ir bezmaksas un vai mani dati tiek glabāti?
Visi 218 kalkulatori ir bezmaksas. Tie darbojas jūsu pārlūkā, tāpēc ievadītie skaitļi nekad neizkļūst no jūsu ierīces.