Uradne stopnje · 218 držav · Delnice, nepremičnine in kripto
Kalkulator davka na dobiček iz kapitala za 218 držav
Izračunajte davek ob prodaji delnic, nepremičnin ali kripta s stopnjami, olajšavami in dobami imetništva, ki jih objavlja davčni organ vaše države.
Najvišji davek na delnice, ki kotirajo na borzi in so v lasti več kot eno leto
- Brez davka
- Do 10 %
- 10 do 20 %
- 20 do 30 %
- 30 do 40 %
- Nad 40 %
- Ni zajeto
Metoda
Kako izračunati davek na dobiček iz kapitala
Prvi trije koraki so povsod enaki. Četrtega izvede vsak kalkulator po pravilih svoje države.
1 Določite nabavno vrednost
Začnite z zneskom, ki ste ga plačali za sredstvo, in prištejte stroške nakupa: provizijo, kolek, pravne stroške. Pri nepremičninah prištejte tudi stroške izboljšav, ki povečajo vrednost. Nekatere države nabavno vrednost indeksirajo glede na inflacijo.
2 Vzemite izkupiček od prodaje
Uporabite prejeti znesek, zmanjšan za stroške prodaje. Prodaja sorodniku ali zamenjava enega sredstva za drugo se običajno vrednoti po tržni ceni.
3 Odštejte eno od drugega
Izkupiček minus nabavna vrednost je dobiček iz kapitala, pri negativni številki pa izguba. Večina držav dovoljuje, da izguba pokrije dobičke v istem letu, mnoge pa neporabljene izgube prenašajo naprej.
4 Uporabite pravila svoje države
Tu se države razlikujejo. Nekatere dobiček obdavčijo po enotni stopnji, druge ga prištejejo dohodku, tretje obdavčijo le del, spet druge stopnjo znižujejo z daljšo dobo imetništva. Olajšave in oprostitve, na primer za glavno stanovanje, se odštejejo pred uporabo stopnje.
Primerjava
Stopnje davka na dobiček iz kapitala po državah
Prikazana stopnja je najvišji davek na delnice, ki kotirajo na borzi in so v lasti več kot eno leto, za rezidenta v najvišjem dohodkovnem razredu, vključno z nacionalnimi dodatnimi davki. Po tej številki je obarvan zemljevid.
Najvišje stopnje davka na dobiček iz kapitala
| Država | Najvišja stopnja |
|---|---|
| Kuba | 50 % |
| Avstralija | 47 % |
| Danska | 42 % |
| Demokratična republika Kongo | 40 % |
| Norveška | 37,8 % |
| Ferski otoki | 35 % |
| Finska | 34 % |
| Irska | 33 % |
| Litva | 32 % |
| Francija | 31,4 % |
Države brez davka na dobiček iz kapitala
Teh 53 držav fizičnim osebam ne zaračunava davka na dobiček iz kapitala. Mnoge vseeno obdavčijo prodajo nepremičnin s kolkom ali davkom na promet nepremičnin.
- Angvila
- Bahami
- Bahrajn
- Barbados
- Belize
- Bermudi
- Britanski Deviški otoki
- Brunej
- Butan
- Cookovi otoki
- Dominika
- Esvatini
- Falklandski otoki
- Grenada
- Guernsey
- Jamajka
- Jemen
- Jersey
- Jordanija
- Kajmanji otoki
- Katar
- Kuvajt
- Libija
- Marshallovi otoki
- Mavricij
- Mikronezija
- Monako
- Montserrat
- Namibija
- Nauru
- Niue
- Oman
- Otok Man
- Otoki Turks in Caicos
- Palav
- Pitcairn
- Posebno upravno območje Kitajske Makav
- Posebno upravno območje Ljudske republike Kitajske Hongkong
- Salomonovi otoki
- Saudova Arabija
- Sejšeli
- Singapur
- Surinam
- Sveta Lucija
- Sveti Krištof in Nevis
- Sveti Vincencij in Grenadine
- Tonga
- Tuvalu
- Vanuatu
- Vatikan
- Wallis in Futuna
- Zambija
- Združeni arabski emirati
Viri
Od kod so podatki
Povzeto po davčnem organu
Stopnje, pragovi in olajšave vsake države izvirajo iz njenega davčnega organa, zakona ali finančnega zakona. Vsaka stran kalkulatorja navaja svoje vire in datum preverjanja.
Pravila posamezne države
Dobe imetništva, deleži vključitve, stopnje po vrstah sredstev in pravila o izgubah so zapisani za vsako državo posebej. Delnice, nepremičnine in kripto so obdavčeni tako, kot jih obdavčuje ta država.
Teče v vašem brskalniku
Izračun poteka na vaši napravi. Cene, datumi in zneski, ki jih vnesete, se nikoli ne pošljejo strežniku.
Vprašanja
Vprašanja o davku na dobiček iz kapitala
Kaj je davek na dobiček iz kapitala?
Davek na dobiček iz kapitala je davek na dobiček, ki ga ustvarite, ko sredstvo prodate dražje, kot ste ga kupili. Velja za delnice, sklade, nepremičnine, kripto in druge naložbe. Nekatere države imajo poseben davek na dobiček iz kapitala, druge dobiček prištejejo dohodku in ga obdavčijo po običajni stopnji.
Kako se izračuna davek na dobiček iz kapitala?
Od izkupička odštejte nabavno vrednost (nakupno ceno plus stroške nakupa in prodaje) in dobite dobiček. Pravila vaše države nato določijo, kolikšen del dobička je obdavčen in po kateri stopnji: popusti glede na dobo imetništva, letne olajšave, prenesene izgube in oprostitve se odštejejo pred uporabo stopnje.
Katere države nimajo davka na dobiček iz kapitala?
53 od 218 držav na tem spletnem mestu fizičnim osebam ne zaračunava davka na dobiček iz kapitala, med njimi Angvila, Bahami, Bahrajn, Barbados, Belize, Bermudi, Britanski Deviški otoki in Brunej. Večina vseeno zaračuna davek na promet ali kolek, ko nepremičnina zamenja lastnika.
Katera država ima najvišji davek na dobiček iz kapitala?
Pri kotirajočih delnicah, ki jih imetnik z najvišjimi dohodki hrani več kot eno leto, največ zaračuna Kuba, in sicer 50 %. Sledita Avstralija z 47 % in Danska z 42 %. Te stopnje vključujejo nacionalne dodatne davke in dajatve na dobiček.
Kakšna je razlika med kratkoročnim in dolgoročnim dobičkom iz kapitala?
Mnoge države močneje obdavčijo sredstvo, ki ga imate kratek čas. V Združenih državah se dobiček iz sredstev, ki jih imate eno leto ali manj, obdavči kot običajni dohodek, pri daljšem imetništvu pa veljajo stopnje 0 %, 15 % ali 20 %. Avstralija dobiček iz sredstev, ki jih imate več kot 12 mesecev, prepolovi, slovenska stopnja pri delnicah pa pade z 25 % na nič po 15 letih.
Ali plačam davek na dobiček iz kapitala od kripta?
V večini držav da: kripto velja za sredstvo, prodaja ali zamenjava pa je obdavčljiva odsvojitev. Pravila se močno razlikujejo. Nemčija oprosti kripto, ki ga imate več kot eno leto, Portugalska kripto, ki ga imate manj kot 365 dni, obdavči po stopnji 28 %, Združeni arabski emirati pa ne obdavčijo ne kripta ne drugih dobičkov fizičnih oseb.
Ali plačam davek na dobiček iz kapitala, ko prodam dom?
Običajno ne za glavno stanovanje. Britanska olajšava za zasebno prebivališče, avstralska oprostitev za glavno prebivališče in ameriška izključitev do 250.000 $ (500.000 $ za poročen par) odpravijo večino dobička ali ves dobiček. Druga stanovanja in oddane nepremičnine se obdavčijo v večini držav, ki dobiček obdavčujejo.
Ali izgube iz kapitala zmanjšajo moj davek?
Da, v večini držav. Izguba pokrije dobičke istega leta, mnoge države pa neporabljene izgube prenašajo naprej: Združeno kraljestvo jih hrani za nedoločen čas, Avstralija jih prenaša na prihodnje dobičke iz kapitala, ZDA pa vsako leto dovolijo odbitek neto izgube do 3000 $ od drugega dohodka.
Katera država obdavči moj dobiček, če se izselim?
Običajno država, v kateri ste rezident ob prodaji, nepremičnine pa so praviloma obdavčene tudi tam, kjer stojijo. Nekatere države obdavčijo ob odhodu: Kanada večino vašega premoženja šteje za prodano na dan izselitve in dobiček obdavči takrat.
Ali je kalkulator brezplačen in ali se podatki shranjujejo?
Vseh 218 kalkulatorjev je brezplačnih. Tečejo v vašem brskalniku, zato vneseni podatki nikoli ne zapustijo vaše naprave.