Официални ставки · 218 държави · Акции, имоти и крипто
Калкулатор данък върху капиталовите печалби за 218 държави
Изчислете данъка при продажба на акции, имоти или крипто със ставките, облекченията и сроковете на притежание, които публикува данъчната администрация на вашата държава.
Най-висок данък върху борсови акции, притежавани над година
- Без данък
- До 10%
- 10 до 20%
- 20 до 30%
- 30 до 40%
- Над 40%
- Не е включена
Методът
Как се изчислява данъкът върху капиталовите печалби
Първите три стъпки са еднакви навсякъде. Четвъртата изпълнява всеки калкулатор тук според правилата на своята държава.
1 Определете цената на придобиване
Започнете с това, което сте платили за актива, и добавете разходите по покупката: брокерска комисиона, такси и данъци при придобиване, адвокатски хонорари. При имоти добавете и стойността на капиталовите подобрения. Някои държави индексират цената на придобиване спрямо инфлацията.
2 Определете продажната цена
Използвайте получената сума, намалена с разходите по продажбата. Продажба на роднина или замяна на един актив с друг обикновено се оценява по пазарна цена.
3 Извадете едното от другото
Продажната цена минус цената на придобиване е вашата печалба, или загуба, ако числото е отрицателно. В повечето държави загубата намалява печалбите за същата година, а много държави пренасят неизползваните загуби напред.
4 Приложете правилата на вашата държава
Тук държавите се различават. Някои облагат печалбата с фиксирана ставка, други я добавят към дохода, трети облагат само част от нея, а има и такива, които намаляват ставката, колкото по-дълго сте държали актива. Необлагаемите суми и изключенията, например за основното жилище, се приспадат преди прилагането на ставката.
Сравнение
Ставки на данъка върху капиталовите печалби по държави
Показаната ставка е най-високият данък върху борсови акции, притежавани повече от година, за местно лице в най-високата доходна група, с включени национални допълнителни данъци. По нея е оцветена картата.
Най-високи ставки на данъка върху капиталовите печалби
| Държава | Най-висока ставка |
|---|---|
| Куба | 50% |
| Австралия | 47% |
| Дания | 42% |
| Конго (Киншаса) | 40% |
| Норвегия | 37,8% |
| Фарьорски острови | 35% |
| Финландия | 34% |
| Ирландия | 33% |
| Литва | 32% |
| Франция | 31,4% |
Държави без данък върху капиталовите печалби
Тези 53 държави не облагат печалбите на физическите лица. Много от тях все пак събират гербов данък или данък при прехвърляне върху продажбите на имоти.
- Ангуила
- Барбадос
- Бахамски острови
- Бахрейн
- Белиз
- Бермудски острови
- Британски Вирджински острови
- Бруней Даруссалам
- Бутан
- Вануату
- Ватикан
- Гренада
- Гърнзи
- Джърси
- Доминика
- Есватини
- Замбия
- Йемен
- Йордания
- Кайманови острови
- Катар
- Кувейт
- Либия
- Мавриций
- Макао, САР на Китай
- Маршалови острови
- Микронезия
- Монако
- Монтсерат
- Намибия
- Науру
- Ниуе
- Обединени арабски емирства
- Оман
- остров Ман
- острови Кук
- Острови Питкерн
- острови Търкс и Кайкос
- Палау
- Саудитска Арабия
- Сейнт Винсънт и Гренадини
- Сейнт Китс и Невис
- Сейнт Лусия
- Сейшели
- Сингапур
- Соломонови острови
- Суринам
- Тонга
- Тувалу
- Уолис и Футуна
- Фолкландски острови
- Хонконг, САР на Китай
- Ямайка
Източници
Откъде са цифрите
Взети от данъчната администрация
Ставките, праговете и облекченията на всяка държава идват от нейната данъчна администрация, закон или финансов закон. Всяка страница с калкулатор посочва източниците си и датата на проверката.
Правилата на всяка държава
Сроковете на притежание, процентите на включване, ставките по видове активи и правилата за загуби са кодирани държава по държава. Акциите, имотите и криптото се облагат така, както ги облага съответната държава.
Работи във вашия браузър
Изчисленията се правят на вашето устройство. Цените, датите и сумите, които въвеждате, никога не се изпращат към сървър.
Въпроси
Въпроси за данъка върху капиталовите печалби
Какво е данък върху капиталовите печалби?
Данъкът върху капиталовите печалби е данъкът върху печалбата, която получавате, когато продадете актив на по-висока цена от платената. Той важи за акции, фондове, имоти, крипто и други инвестиции. Някои държави имат отделен данък върху капиталовите печалби, други добавят печалбата към дохода и я облагат с обичайната ставка.
Как се изчислява данъкът върху капиталовите печалби?
Вземете продажната цена, извадете цената на придобиване (покупната цена плюс разходите по покупката и продажбата) и резултатът е вашата печалба. След това правилата на държавата определят каква част от печалбата се облага и с каква ставка: отстъпките за срок на притежание, годишните необлагаеми суми, пренесените загуби и изключенията се приспадат преди прилагането на ставката.
Кои държави нямат данък върху капиталовите печалби?
53 от 218 държави тук не облагат печалбите на физическите лица, сред които Ангуила, Барбадос, Бахамски острови, Бахрейн, Белиз, Бермудски острови, Британски Вирджински острови и Бруней Даруссалам. Повечето от тях все пак събират гербов данък или данък при прехвърляне на имот.
Коя държава има най-висок данък върху капиталовите печалби?
При борсови акции, притежавани повече от година от лице с най-висок доход, най-висок данък има Куба (50%), следвана от Австралия (47%) и Дания (42%). Тези ставки включват национални допълнителни данъци и вноски върху печалбата.
Каква е разликата между краткосрочни и дългосрочни капиталови печалби?
Много държави облагат по-тежко актив, притежаван кратко време. В Съединените щати печалбите от активи, държани една година или по-малко, се облагат като обикновен доход, а по-дългите периоди получават ставките от 0%, 15% или 20%. Австралия намалява наполовина печалбата от активи, държани повече от 12 месеца, а ставката на Словения върху акции пада от 25% до нула след 15 години.
Плащам ли данък върху капиталовите печалби от крипто?
В повечето държави да: криптото се третира като актив, а продажбата или замяната е облагаемо разпореждане. Правилата се различават значително. Германия не облага криптото, държано повече от година, Португалия облага с 28% криптото, държано под 365 дни, а Обединените арабски емирства не облагат нито крипто, нито други печалби на физически лица.
Плащам ли данък върху капиталовите печалби, когато продам жилището си?
Обикновено не за основното жилище. Облекчението за основно жилище във Великобритания, изключението за основно жилище в Австралия и американското изключение до 250 000 щ.д. (500 000 щ.д. за семейна двойка) премахват по-голямата част или цялата печалба. Вторите жилища и отдаваните под наем имоти се облагат в повечето държави, които облагат печалби.
Могат ли капиталовите загуби да намалят данъка ми?
Да, в повечето държави. Загубата намалява печалбите за същата година, а много държави пренасят неизползваните загуби напред: Великобритания ги пази безсрочно, Австралия ги пренася срещу бъдещи капиталови печалби, а САЩ позволяват да приспаднете до 3000 щ.д. нетна загуба от други доходи всяка година.
Коя държава облага печалбата ми, ако се преселя в чужбина?
Обикновено държавата, в която сте местно лице към момента на продажбата, а имотите като правило се облагат и там, където се намират. Някои държави облагат при напускане: Канада третира повечето от активите ви като продадени в деня на емиграцията и облага печалбата тогава.
Безплатен ли е калкулаторът и съхраняват ли се данните ми?
Всеки от 218 калкулатора е безплатен. Те работят във вашия браузър, така че въведените от вас цифри никога не напускат устройството ви.