Viralliset verokannat · 218 maata · Osakkeet, kiinteistöt ja kryptovarat
Luovutusvoittolaskuri: 218 maata
Laske osakkeiden, kiinteistöjen tai kryptovarojen myynnistä maksettava vero oman maasi veroviranomaisen julkaisemilla verokannoilla, vähennyksillä ja omistusajoilla.
Ylin vero yli vuoden omistetuista pörssiosakkeista
- Ei veroa
- Enintään 10 %
- 10–20 %
- 20–30 %
- 30–40 %
- Yli 40 %
- Ei mukana
Menetelmä
Näin lasket luovutusvoittoveron
Kolme ensimmäistä vaihetta ovat kaikkialla samat. Neljännen vaiheen jokainen laskuri ajaa oman maansa säännöillä.
1 Selvitä hankintameno
Aloita omaisuudesta maksamastasi hinnasta ja lisää ostokulut, kuten välityspalkkio, leimavero ja lakimiespalkkiot. Kiinteistöissä lisää myös perusparannusmenot. Joissakin maissa hankintameno indeksoidaan inflaatiolla.
2 Määritä luovutushinta
Käytä saamaasi summaa vähennettynä myyntikuluilla. Myynti sukulaiselle tai omaisuuden vaihto toiseen arvostetaan yleensä markkinahintaan.
3 Vähennä hankintameno luovutushinnasta
Luovutushinta miinus hankintameno on luovutusvoittosi, tai luovutustappiosi, jos luku on negatiivinen. Useimmissa maissa tappio vähennetään saman vuoden voitoista, ja monessa käyttämättömät tappiot siirtyvät eteenpäin.
4 Käytä oman maasi sääntöjä
Tässä maat eroavat. Osa verottaa voiton kiinteällä verokannalla, osa lisää sen tuloihisi, osa verottaa vain osan siitä, ja osa alentaa verokantaa omistusajan pidentyessä. Vähennykset ja vapautukset, esimerkiksi oman asunnon myynti, huomioidaan ennen verokantaa.
Vertailu
Luovutusvoittovero maittain
Näytetty verokanta on suurin vero yli vuoden omistetuista pörssiosakkeista ylimmässä tuloluokassa olevalle asukkaalle, valtakunnalliset lisäverot mukaan lukien. Kartan väri perustuu tähän lukuun.
Korkeimmat luovutusvoittoverokannat
| Maa | Ylin verokanta |
|---|---|
| Kuuba | 50 % |
| Australia | 47 % |
| Tanska | 42 % |
| Kongon demokraattinen tasavalta | 40 % |
| Norja | 37,8 % |
| Färsaaret | 35 % |
| Suomi | 34 % |
| Irlanti | 33 % |
| Liettua | 32 % |
| Ranska | 31,4 % |
Maat, joissa ei ole luovutusvoittoveroa
Näissä 53 maassa yksityishenkilöiden luovutusvoittoja ei veroteta. Moni perii silti leimaveron tai varainsiirtoveron kiinteistökaupoista.
- Anguilla
- Arabiemiirikunnat
- Bahama
- Bahrain
- Barbados
- Belize
- Bermuda
- Bhutan
- Brittiläiset Neitsytsaaret
- Brunei
- Caymansaaret
- Cookinsaaret
- Dominica
- Eswatini
- Falklandinsaaret
- Grenada
- Guernsey
- Hongkong – Kiinan erityishallintoalue
- Jamaika
- Jemen
- Jersey
- Jordania
- Kuwait
- Libya
- Macao – Kiinan erityishallintoalue
- Mansaari
- Marshallinsaaret
- Mauritius
- Mikronesia
- Monaco
- Montserrat
- Namibia
- Nauru
- Niue
- Oman
- Palau
- Pitcairn
- Qatar
- Saint Kitts ja Nevis
- Saint Lucia
- Saint Vincent ja Grenadiinit
- Salomonsaaret
- Sambia
- Saudi-Arabia
- Seychellit
- Singapore
- Suriname
- Tonga
- Turks- ja Caicossaaret
- Tuvalu
- Vanuatu
- Vatikaani
- Wallis ja Futuna
Lähteet
Mistä luvut tulevat
Suoraan veroviranomaiselta
Jokaisen maan verokannat, rajat ja vähennykset tulevat sen veroviranomaiselta, laista tai budjettilaista. Jokainen laskurisivu nimeää lähteensä ja tarkistuspäivän.
Jokaisen maan omat säännöt
Omistusajat, veronalaisen osuuden suuruudet, omaisuuslajikohtaiset verokannat ja tappiosäännöt on koodattu maakohtaisesti. Osakkeita, kiinteistöjä ja kryptovaroja verotetaan niin kuin kyseinen maa niitä verottaa.
Toimii selaimessasi
Laskenta tapahtuu laitteellasi. Syöttämiäsi hintoja, päivämääriä ja summia ei lähetetä palvelimelle.
Kysymykset
Luovutusvoittoveron kysymykset
Mikä on luovutusvoittovero?
Luovutusvoittovero on vero voitosta, jonka saat myydessäsi omaisuuden kalliimmalla kuin maksoit siitä. Se koskee osakkeita, rahastoja, kiinteistöjä, kryptovaroja ja muita sijoituksia. Joissakin maissa on erillinen luovutusvoittovero, toisissa voitto lisätään tuloihin ja verotetaan tavallisella verokannalla.
Miten luovutusvoittovero lasketaan?
Vähennä luovutushinnasta hankintameno (hankintahinta sekä hankinta- ja myyntikulut). Erotus on voittosi. Maasi säännöt ratkaisevat, kuinka suuri osa voitosta verotetaan ja millä verokannalla: omistusaikaan perustuvat alennukset, vuosittaiset vähennykset, eteenpäin siirtyvät tappiot ja vapautukset huomioidaan ennen verokantaa.
Missä maissa ei ole luovutusvoittoveroa?
53 maata 218 maasta ei veroita yksityishenkilöiden luovutusvoittoja, muun muassa Anguilla, Arabiemiirikunnat, Bahama, Bahrain, Barbados, Belize, Bermuda ja Bhutan. Useimmat perivät silti leimaveron tai varainsiirtoveron, kun kiinteistö vaihtaa omistajaa.
Missä maassa luovutusvoittovero on korkein?
Yli vuoden omistetuista pörssiosakkeista ylimmän tuloluokan veronmaksajalle korkein vero on maalla Kuuba, 50 %. Seuraavina tulevat Australia, 47 %, ja Tanska, 42 %. Verokannat sisältävät voitosta perittävät valtakunnalliset lisäverot ja maksut.
Mikä on lyhyen ja pitkän omistusajan voittojen ero?
Moni maa verottaa lyhyen aikaa omistettua omaisuutta kovemmin. Yhdysvalloissa enintään vuoden omistetun omaisuuden voitot verotetaan tavallisena tulona, ja pidemmästä omistuksesta saa verokannat 0 %, 15 % tai 20 %. Australia puolittaa voiton, kun omaisuutta on omistettu yli 12 kuukautta, ja Slovenian osakkeiden verokanta laskee arvosta 25 % nollaan 15 vuoden jälkeen.
Maksanko luovutusvoittoveroa kryptovaroista?
Useimmissa maissa maksat: kryptovarat ovat omaisuutta, ja myynti tai vaihto on verotettava luovutus. Säännöt vaihtelevat paljon. Saksa vapauttaa yli vuoden omistetut kryptovarat, Portugali verottaa alle 365 päivää omistetut kryptovarat verokannalla 28 %, ja Arabiemiirikunnat eivät veroita kryptovaroja eikä muitakaan yksityishenkilön voittoja.
Maksanko luovutusvoittoveroa, kun myyn kotini?
Yleensä et omasta vakituisesta asunnostasi. Ison-Britannian private residence relief, Australian main residence exemption ja Yhdysvaltojen enintään 250 000 $ suuruinen vapautus (500 000 $ aviopareille) poistavat suurimman osan voitosta tai koko voiton. Vapaa-ajan asunnot ja sijoitusasunnot verotetaan useimmissa maissa, jotka verottavat voittoja.
Voivatko luovutustappiot pienentää veroani?
Kyllä, useimmissa maissa. Tappio vähennetään saman vuoden voitoista, ja monessa maassa käyttämättömät tappiot siirtyvät eteenpäin: Iso-Britannia siirtää ne eteenpäin rajattomasti, Australia vähentää ne tulevista luovutusvoitoista, ja Yhdysvalloissa nettotappiosta voi vähentää muista tuloista enintään 3 000 $ vuodessa.
Mikä maa verottaa voittoani, jos muutan ulkomaille?
Yleensä se maa, jonka asukas olet myydessäsi. Kiinteistöt verotetaan lisäksi yleensä siellä, missä ne sijaitsevat. Jotkin maat verottavat lähtiessäsi: Kanada katsoo suurimman osan omaisuudestasi myydyksi muuttopäivänä ja verottaa voiton silloin.
Onko laskuri ilmainen, ja tallennetaanko tietoni?
Jokainen 218 laskurista on ilmainen. Ne toimivat selaimessasi, joten syöttämäsi luvut eivät poistu laitteeltasi.