Oficjalne stawki · 218 krajów · Akcje, nieruchomości i kryptowaluty
Kalkulator podatku od zysków kapitałowych: 218 krajów
Policz podatek od sprzedaży akcji, nieruchomości lub kryptowalut według stawek, ulg i okresów posiadania, które publikuje organ podatkowy Twojego kraju.
Najwyższy podatek od akcji giełdowych posiadanych ponad rok
- Brak podatku
- Do 10%
- Od 10 do 20%
- Od 20 do 30%
- Od 30 do 40%
- Powyżej 40%
- Brak w serwisie
Metoda
Jak obliczyć podatek od zysków kapitałowych
Pierwsze trzy kroki są wszędzie takie same. Czwarty wykonuje każdy kalkulator według przepisów swojego kraju.
1 Ustal koszty uzyskania przychodu
Zacznij od ceny zakupu składnika majątku i dodaj wydatki na nabycie: prowizję maklerską, opłaty skarbowe, koszty prawne. Przy nieruchomościach dolicz też nakłady inwestycyjne. Niektóre kraje waloryzują koszty o inflację.
2 Ustal przychód ze sprzedaży
Użyj kwoty uzyskanej ze sprzedaży, pomniejszonej o koszty sprzedaży. Sprzedaż krewnemu lub wymianę jednego składnika na inny wycenia się zwykle według ceny rynkowej.
3 Odejmij jedno od drugiego
Przychód minus koszty to Twój zysk kapitałowy, a przy wyniku ujemnym strata. W większości krajów strata pomniejsza zyski z tego samego roku, a wiele krajów pozwala przenosić niewykorzystaną stratę na kolejne lata.
4 Zastosuj przepisy swojego kraju
Tu kraje się różnią. Jedne opodatkowują zysk stawką stałą, inne dodają go do dochodu, jeszcze inne opodatkowują tylko jego część, a niektóre obniżają stawkę wraz z długością posiadania. Kwoty wolne i zwolnienia, na przykład dla głównego mieszkania, odejmuje się przed zastosowaniem stawki.
Porównanie
Stawki podatku od zysków kapitałowych według krajów
Pokazana stawka to najwyższy podatek od akcji giełdowych posiadanych dłużej niż rok, dla rezydenta w najwyższym przedziale dochodów, z krajowymi dopłatami. Ta liczba wyznacza kolor kraju na mapie.
Najwyższe stawki podatku od zysków kapitałowych
| Kraj | Najwyższa stawka |
|---|---|
| Kuba | 50% |
| Australia | 47% |
| Dania | 42% |
| Demokratyczna Republika Konga | 40% |
| Norwegia | 37,8% |
| Wyspy Owcze | 35% |
| Finlandia | 34% |
| Irlandia | 33% |
| Litwa | 32% |
| Francja | 31,4% |
Kraje bez podatku od zysków kapitałowych
W tych krajach (53) osoby fizyczne nie płacą podatku od zysków kapitałowych. Wiele z nich nadal pobiera opłatę skarbową lub podatek od przeniesienia własności nieruchomości.
- Anguilla
- Arabia Saudyjska
- Bahamy
- Bahrajn
- Barbados
- Belize
- Bermudy
- Bhutan
- Brunei
- Brytyjskie Wyspy Dziewicze
- Dominika
- Eswatini
- Falklandy
- Grenada
- Guernsey
- Jamajka
- Jemen
- Jersey
- Jordania
- Kajmany
- Katar
- Kuwejt
- Libia
- Mauritius
- Mikronezja
- Monako
- Montserrat
- Namibia
- Nauru
- Niue
- Oman
- Palau
- Pitcairn
- Saint Kitts i Nevis
- Saint Lucia
- Saint Vincent i Grenadyny
- Seszele
- Singapur
- SRA Hongkong (Chiny)
- SRA Makau (Chiny)
- Surinam
- Tonga
- Turks i Caicos
- Tuvalu
- Vanuatu
- Wallis i Futuna
- Watykan
- Wyspa Man
- Wyspy Cooka
- Wyspy Marshalla
- Wyspy Salomona
- Zambia
- Zjednoczone Emiraty Arabskie
Źródła
Skąd pochodzą liczby
Dane od organu podatkowego
Stawki, progi i kwoty wolne każdego kraju pochodzą z jego administracji podatkowej, ustawy lub ustawy finansowej. Każda strona kalkulatora podaje źródła i datę ich sprawdzenia.
Przepisy każdego kraju
Okresy posiadania, stopy uwzględnienia zysku, stawki dla poszczególnych aktywów i zasady rozliczania strat są zakodowane osobno dla każdego kraju. Akcje, nieruchomości i kryptowaluty są opodatkowane tak, jak robi to dany kraj.
Działa w Twojej przeglądarce
Obliczenia odbywają się na Twoim urządzeniu. Ceny, daty i kwoty, które wpisujesz, nigdy nie trafiają na serwer.
Pytania
Pytania o podatek od zysków kapitałowych
Czym jest podatek od zysków kapitałowych?
Podatek od zysków kapitałowych to podatek od zysku ze sprzedaży składnika majątku drożej, niż go kupiono. Dotyczy akcji, funduszy, nieruchomości, kryptowalut i innych inwestycji. Część krajów ma odrębny podatek od zysków kapitałowych, inne dodają zysk do dochodu i opodatkowują go zwykłą stawką.
Jak oblicza się podatek od zysków kapitałowych?
Weź przychód ze sprzedaży, odejmij koszty uzyskania przychodu (cenę zakupu plus koszty kupna i sprzedaży), a wynik to Twój zysk. Przepisy kraju określają, jaka część zysku podlega podatkowi i według jakiej stawki: ulgi za okres posiadania, roczne kwoty wolne, przenoszone straty i zwolnienia odejmuje się przed zastosowaniem stawki.
Które kraje nie mają podatku od zysków kapitałowych?
W 53 z 218 krajów osoby fizyczne nie płacą podatku od zysków kapitałowych, między innymi w: Anguilla, Arabia Saudyjska, Bahamy, Bahrajn, Barbados, Belize, Bermudy i Bhutan. Większość z nich nadal pobiera opłatę skarbową lub podatek od przeniesienia własności nieruchomości.
Który kraj ma najwyższy podatek od zysków kapitałowych?
Dla akcji giełdowych posiadanych dłużej niż rok przez osobę z najwyższymi dochodami najwięcej pobiera Kuba: 50%, dalej Australia: 47% i Dania: 42%. Te stawki obejmują krajowe dopłaty i daniny od zysku.
Czym różni się zysk krótkoterminowy od długoterminowego?
Wiele krajów opodatkowuje wyżej składniki majątku trzymane krótko. W Stanach Zjednoczonych zysk z aktywów posiadanych rok lub krócej jest opodatkowany jak zwykły dochód, a dłuższe posiadanie daje stawki 0%, 15% lub 20%. Australia obniża zysk o połowę przy posiadaniu dłuższym niż 12 miesięcy, a stawka Słowenii na akcje spada z 25% do zera po 15 latach.
Czy płacę podatek od zysków kapitałowych od kryptowalut?
W większości krajów tak: kryptowaluta jest składnikiem majątku, a sprzedaż lub wymiana to opodatkowane zbycie. Zasady bardzo się różnią. Niemcy zwalniają kryptowaluty posiadane dłużej niż rok, Portugalia opodatkowuje kryptowaluty posiadane krócej niż 365 dni stawką 28%, a Zjednoczone Emiraty Arabskie nie opodatkowują ani kryptowalut, ani innych zysków osób fizycznych.
Czy płacę podatek od zysków kapitałowych przy sprzedaży domu?
Zwykle nie przy sprzedaży głównego mieszkania. Brytyjska ulga dla głównego domu, australijskie zwolnienie dla głównej rezydencji i amerykańskie wyłączenie do 250 000 USD (500 000 USD dla małżeństwa) usuwają większość zysku albo cały. Drugie mieszkania i nieruchomości na wynajem są opodatkowane w większości krajów, które opodatkowują zyski.
Czy strata kapitałowa obniża podatek?
Tak, w większości krajów. Strata pomniejsza zyski z tego samego roku, a wiele krajów pozwala przenosić niewykorzystaną stratę dalej: Wielka Brytania bez ograniczenia w czasie, Australia na poczet przyszłych zysków kapitałowych, a w USA możesz odliczyć od innych dochodów do 3000 USD straty netto rocznie.
Który kraj opodatkuje mój zysk, jeśli wyjadę za granicę?
Zwykle kraj, w którym masz rezydencję w chwili sprzedaży, a nieruchomości są zwykle opodatkowane także tam, gdzie leżą. Niektóre kraje opodatkowują przy wyjeździe: Kanada traktuje większość Twoich aktywów jako sprzedane w dniu emigracji i od razu opodatkowuje zysk.
Czy kalkulator jest bezpłatny i czy moje dane są zapisywane?
Każdy z 218 kalkulatorów jest bezpłatny. Działają w Twojej przeglądarce, więc wpisane liczby nie opuszczają Twojego urządzenia.