Oficiálne sadzby · 218 krajín · Akcie, nehnuteľnosti a kryptomeny
Kalkulačka dane z kapitálových ziskov pre 218 krajín
Vypočítajte daň z predaja akcií, nehnuteľností alebo kryptomien podľa sadzieb, odpočtov a dôb vlastníctva, ktoré zverejňuje daňový úrad vašej krajiny.
Najvyššia daň z kótovaných akcií držaných dlhšie ako rok
- Bez dane
- Do 10 %
- 10 až 20 %
- 20 až 30 %
- 30 až 40 %
- Nad 40 %
- Nepokryté
Metóda
Ako vypočítať daň z kapitálových ziskov
Prvé tri kroky sú všade rovnaké. Štvrtý krok vykoná každá kalkulačka podľa pravidiel svojej krajiny.
1 Zistite obstarávaciu cenu
Začnite sumou, ktorú ste za majetok zaplatili, a pripočítajte výdavky na nákup: poplatky maklérovi, kolkové, právne služby. Pri nehnuteľnosti pridajte aj technické zhodnotenie. Niektoré krajiny obstarávaciu cenu aj indexujú o infláciu.
2 Zoberte príjem z predaja
Použite sumu, ktorú ste dostali, zníženú o výdavky na predaj. Predaj príbuznému alebo výmena jedného majetku za iný sa zvyčajne oceňuje trhovou cenou.
3 Odpočítajte jedno od druhého
Príjem mínus obstarávacia cena je kapitálový zisk, pri zápornom čísle kapitálová strata. Väčšina krajín dovoľuje stratu započítať proti ziskom v tom istom roku a mnohé prenášajú nevyužité straty do ďalších rokov.
4 Použite pravidlá svojej krajiny
Tu sa krajiny líšia. Niektoré zdaňujú zisk jednotnou sadzbou, iné ho pripočítajú k príjmu, ďalšie zdaňujú len jeho časť a niektoré znižujú sadzbu s dĺžkou vlastníctva majetku. Odpočty a oslobodenia, napríklad pre vaše hlavné bývanie, sa odpočítajú pred uplatnením sadzby.
Porovnanie
Sadzby dane z kapitálových ziskov podľa krajín
Uvedená sadzba je najvyššia daň z kótovaných akcií držaných dlhšie ako rok, pre rezidenta v najvyššom príjmovom pásme vrátane národných prirážok. Podľa tohto čísla je zafarbená mapa.
Najvyššie sadzby dane z kapitálových ziskov
| Krajina | Najvyššia sadzba |
|---|---|
| Kuba | 50 % |
| Austrália | 47 % |
| Dánsko | 42 % |
| Konžská demokratická republika | 40 % |
| Nórsko | 37,8 % |
| Faerské ostrovy | 35 % |
| Fínsko | 34 % |
| Írsko | 33 % |
| Litva | 32 % |
| Francúzsko | 31,4 % |
Krajiny bez dane z kapitálových ziskov
Týchto 53 krajín nezdaňuje kapitálové zisky fyzických osôb. Mnohé z nich však pri predaji nehnuteľností vyberajú kolkové alebo daň z prevodu.
- Anguilla
- Bahamy
- Bahrajn
- Barbados
- Belize
- Bermudy
- Bhután
- Britské Panenské ostrovy
- Brunej
- Cookove ostrovy
- Dominika
- Eswatini
- Falklandy
- Grenada
- Guernsey
- Hongkong – OAO Číny
- Jamajka
- Jemen
- Jersey
- Jordánsko
- Kajmanie ostrovy
- Katar
- Kuvajt
- Líbya
- Macao – OAO Číny
- Marshallove ostrovy
- Maurícius
- Mikronézia
- Monako
- Montserrat
- Namíbia
- Nauru
- Niue
- Omán
- Ostrov Man
- Palau
- Pitcairnove ostrovy
- Saudská Arábia
- Seychely
- Singapur
- Spojené arabské emiráty
- Surinam
- Svätá Lucia
- Svätý Krištof a Nevis
- Svätý Vincent a Grenadíny
- Šalamúnove ostrovy
- Tonga
- Turks a Caicos
- Tuvalu
- Vanuatu
- Vatikán
- Wallis a Futuna
- Zambia
Zdroje
Odkiaľ sú údaje
Z daňového úradu
Sadzby, limity a odpočty každej krajiny pochádzajú z jej daňového úradu, zákona alebo finančného predpisu. Každá stránka kalkulačky uvádza zdroje a dátum ich kontroly.
Pravidlá každej krajiny
Doby vlastníctva, zahrnuté podiely, sadzby podľa druhu majetku a pravidlá pre straty sú zakódované krajinu po krajine. Akcie, nehnuteľnosti a kryptomeny sa zdaňujú tak, ako ich zdaňuje daná krajina.
Beží vo vašom prehliadači
Výpočet prebieha vo vašom zariadení. Ceny, dátumy a sumy, ktoré zadáte, sa nikdy neodosielajú na server.
Otázky
Otázky o dani z kapitálových ziskov
Čo je daň z kapitálových ziskov?
Daň z kapitálových ziskov je daň zo zisku, ktorý dosiahnete, keď majetok predáte drahšie, než ste ho kúpili. Týka sa akcií, fondov, nehnuteľností, kryptomien a ďalších investícií. Niektoré krajiny majú samostatnú daň z kapitálových ziskov, iné pripočítajú zisk k príjmu a zdaňujú ho bežnou sadzbou.
Ako sa počíta daň z kapitálových ziskov?
Od príjmu z predaja odpočítajte obstarávaciu cenu (kúpnu cenu plus výdavky na nákup a predaj) a výsledkom je váš zisk. Pravidlá vašej krajiny potom určia, koľko zo zisku sa zdaní a akou sadzbou: zľavy podľa doby držby, ročné odpočty, prenesené straty a oslobodenia sa odpočítajú pred uplatnením sadzby.
Ktoré krajiny nemajú daň z kapitálových ziskov?
53 zo 218 krajín na tomto webe nezdaňuje kapitálové zisky fyzických osôb, napríklad Anguilla, Bahamy, Bahrajn, Barbados, Belize, Bermudy, Bhután a Britské Panenské ostrovy. Väčšina z nich pri prevode nehnuteľnosti stále vyberá kolkové alebo daň z prevodu.
Ktorá krajina má najvyššiu daň z kapitálových ziskov?
Pri kótovaných akciách držaných dlhšie ako rok a pri najvyšších príjmoch vyberá najviac krajina Kuba so sadzbou 50 %, nasleduje Austrália so sadzbou 47 % a Dánsko so sadzbou 42 %. Tieto sadzby zahŕňajú národné prirážky a odvody zo zisku.
Aký je rozdiel medzi krátkodobými a dlhodobými kapitálovými ziskami?
Mnohé krajiny zdaňujú majetok držaný krátko vyššou sadzbou. V Spojených štátoch sa zisky z majetku držaného rok alebo menej zdaňujú ako bežný príjem, kým dlhšia držba dostane sadzby 0 %, 15 % alebo 20 %. Austrália zníži o polovicu zisk z majetku držaného viac ako 12 mesiacov a slovinská sadzba pri akciách klesne z 25 % na nulu po 15 rokoch.
Platím daň z kapitálových ziskov z kryptomien?
Vo väčšine krajín áno: kryptomeny sa považujú za majetok a predaj alebo výmena je zdaniteľný prevod. Pravidlá sa výrazne líšia. Nemecko oslobodzuje kryptomeny držané dlhšie ako rok, Portugalsko zdaňuje kryptomeny držané menej ako 365 dní sadzbou 28 % a Spojené arabské emiráty nezdaňujú kryptomeny ani žiadny iný zisk fyzických osôb.
Platím daň z kapitálových ziskov pri predaji domu?
Z hlavného bývania zvyčajne nie. Britská úľava pre hlavné bydlisko, austrálske oslobodenie hlavného bydliska a americké vylúčenie do 250 000 USD (500 000 USD pre manželov) odstránia väčšinu zisku alebo celý. Druhé bývanie a prenajímané nehnuteľnosti sa zdaňujú vo väčšine krajín, ktoré zisky zdaňujú.
Môžu kapitálové straty znížiť moju daň?
Vo väčšine krajín áno. Strata sa započíta proti ziskom z toho istého roka a mnohé krajiny prenášajú nevyužité straty ďalej: Spojené kráľovstvo umožňuje prenášať ich bez časového limitu, Austrália ich prenáša proti budúcim kapitálovým ziskom a USA umožňujú odpočítať od ostatných príjmov čistú stratu do 3 000 USD ročne.
Ktorá krajina zdaní môj zisk, ak sa presťahujem do zahraničia?
Zvyčajne krajina, v ktorej ste rezidentom v čase predaja, pričom nehnuteľnosť sa spravidla zdaňuje aj tam, kde stojí. Niektoré krajiny zdaňujú pri odchode: Kanada považuje väčšinu vášho majetku za predaný v deň vysťahovania a zisk zdaní vtedy.
Je kalkulačka zadarmo a ukladajú sa moje údaje?
Každá zo 218 kalkulačiek je zadarmo. Bežia vo vašom prehliadači, takže zadané údaje nikdy neopustia vaše zariadenie.