Resmî oranlar · 218 ülke · Hisse, gayrimenkul ve kripto
218 ülke için sermaye kazancı vergisi hesaplayıcısı
Hisse, gayrimenkul veya kripto satışının vergisini, ülkenizin vergi idaresinin yayımladığı oranlar, istisnalar ve elde tutma süreleriyle hesaplayın.
Bir yıldan uzun elde tutulan borsa hisselerinde en yüksek vergi
- Vergi yok
- %10 ve altı
- 10 ile %20 arası
- 20 ile %30 arası
- 30 ile %40 arası
- %40 üzeri
- Kapsam dışı
Yöntem
Sermaye kazancı vergisi nasıl hesaplanır
İlk üç adım her yerde aynıdır. Dördüncü adımı buradaki her hesaplayıcı kendi ülkesi için çalıştırır.
1 Maliyet bedelinizi bulun
Varlık için ödediğiniz tutarla başlayın, sonra alım masraflarını ekleyin: komisyon, damga vergisi, hukuki giderler. Gayrimenkulde değer artırıcı harcamaları da ekleyin. Bazı ülkeler maliyet bedelini enflasyona göre de endeksler.
2 Satış bedelini alın
Eline geçen tutarı kullanın, satış masraflarını düşün. Bir yakına satış veya bir varlığın başka bir varlıkla takası genellikle piyasa fiyatından değerlenir.
3 Birini diğerinden çıkarın
Satış bedeli eksi maliyet bedeli sermaye kazancınızdır, sonuç negatifse sermaye zararıdır. Çoğu ülke zararın aynı yılın kazançlarından düşülmesine izin verir, birçoğu kullanılmayan zararı sonraki yıllara devreder.
4 Ülkenizin kurallarını uygulayın
Ülkeler burada ayrılır. Kimi kazancı sabit oranla vergilendirir, kimi gelire ekler, kimi yalnızca bir kısmını vergilendirir, kimi de varlık ne kadar uzun elde tutulursa oranı düşürür. Ana konut istisnası gibi istisnalar ve indirimler oran uygulanmadan önce düşülür.
Karşılaştırma
Ülkelere göre sermaye kazancı vergisi oranları
Gösterilen oran, en yüksek gelir diliminde bir mukimin bir yıldan uzun süre elde tuttuğu borsa hisselerine uygulanan, ulusal ek vergiler dahil en yüksek vergidir. Haritanın renklendirildiği rakam budur.
En yüksek sermaye kazancı vergisi oranları
| Ülke | En yüksek oran |
|---|---|
| Küba | %50 |
| Avustralya | %47 |
| Danimarka | %42 |
| Kongo - Kinşasa | %40 |
| Norveç | %37,8 |
| Faroe Adaları | %35 |
| Finlandiya | %34 |
| İrlanda | %33 |
| Litvanya | %32 |
| Fransa | %31,4 |
Sermaye kazancı vergisi olmayan ülkeler
Bu 53 ülke, bireylerden sermaye kazancı üzerinden vergi almaz. Birçoğu yine de gayrimenkul satışlarında damga vergisi veya devir vergisi uygular.
- Anguilla
- Bahamalar
- Bahreyn
- Barbados
- Belize
- Bermuda
- Birleşik Arap Emirlikleri
- Britanya Virjin Adaları
- Brunei
- Butan
- Cayman Adaları
- Cook Adaları
- Çin Hong Kong ÖİB
- Çin Makao ÖİB
- Dominika
- Esvatini
- Falkland Adaları
- Grenada
- Guernsey
- Jamaika
- Jersey
- Katar
- Kuveyt
- Libya
- Man Adası
- Marshall Adaları
- Mauritius
- Mikronezya
- Monako
- Montserrat
- Namibya
- Nauru
- Niue
- Palau
- Pitcairn Adaları
- Saint Kitts ve Nevis
- Saint Lucia
- Saint Vincent ve Grenadinler
- Seyşeller
- Singapur
- Solomon Adaları
- Surinam
- Suudi Arabistan
- Tonga
- Turks ve Caicos Adaları
- Tuvalu
- Umman
- Ürdün
- Vanuatu
- Vatikan
- Wallis ve Futuna
- Yemen
- Zambiya
Kaynaklar
Rakamlar nereden geliyor
Vergi idaresinden alınır
Her ülkenin oranları, eşikleri ve istisnaları gelir idaresinden, kanunundan veya mali kanunundan gelir. Her hesaplayıcı sayfası kaynaklarını ve kontrol tarihini belirtir.
Her ülkenin kendi kuralları
Elde tutma süreleri, dahil etme oranları, varlık bazında oranlar ve zarar kuralları ülke ülke kodlanır. Hisse, gayrimenkul ve kripto, o ülkenin vergilendirdiği şekilde vergilendirilir.
Tarayıcınızda çalışır
Hesaplama cihazınızda yapılır. Girdiğiniz fiyatlar, tarihler ve tutarlar hiçbir zaman bir sunucuya gönderilmez.
Sorular
Sermaye kazancı vergisi hakkında sık sorulan sorular
Sermaye kazancı vergisi nedir?
Sermaye kazancı vergisi, bir varlığı aldığınız fiyattan daha yükseğe sattığınızda elde ettiğiniz kazanç üzerinden alınan vergidir. Hisse senetleri, fonlar, gayrimenkul, kripto ve diğer yatırımlar için geçerlidir. Bazı ülkeler ayrı bir sermaye kazancı vergisi uygular, bazıları kazancı gelirinize ekleyip normal oranınızla vergilendirir.
Sermaye kazancı vergisi nasıl hesaplanır?
Satış bedelinden maliyet bedelini (alış fiyatı artı alış ve satış masrafları) çıkarın, sonuç kazancınızdır. Ülkenizin kuralları, bu kazancın ne kadarının hangi oranla vergilendirileceğini belirler: elde tutma süresi indirimleri, yıllık istisnalar, devreden zararlar ve muafiyetler oran uygulanmadan önce düşülür.
Hangi ülkelerde sermaye kazancı vergisi yoktur?
Buradaki 218 ülkenin 53 tanesi, aralarında Anguilla, Bahamalar, Bahreyn, Barbados, Belize, Bermuda, Birleşik Arap Emirlikleri ve Britanya Virjin Adaları olmak üzere, bireylerden sermaye kazancı vergisi almaz. Çoğu, gayrimenkul el değiştirdiğinde yine de damga vergisi veya devir vergisi alır.
Hangi ülkenin sermaye kazancı vergisi en yüksek?
En yüksek gelir diliminde birinin bir yıldan uzun süre elde tuttuğu borsa hisselerinde en yüksek vergiyi %50 ile Küba alır, ardından %47 ile Avustralya ve %42 ile Danimarka gelir. Bu oranlar kazanç üzerindeki ulusal ek vergileri ve harçları içerir.
Kısa vadeli ve uzun vadeli sermaye kazancı arasındaki fark nedir?
Birçok ülke kısa süre elde tutulan varlığı daha ağır vergilendirir. Amerika Birleşik Devletleri'nde bir yıl veya daha kısa süre elde tutulan varlıkların kazancı olağan gelir gibi vergilendirilir, daha uzun elde tutulanlara %0, %15 veya %20 oranları uygulanır. Avustralya, 12 aydan uzun süre elde tutulan varlıkların kazancını yarıya indirir, Slovenya'da hisse oranı %25 düzeyinden 15 yıl sonra sıfıra düşer.
Kripto için sermaye kazancı vergisi öder miyim?
Çoğu ülkede evet: kripto varlık sayılır ve satış veya takas vergilendirilen bir elden çıkarmadır. Kurallar büyük farklılık gösterir. Almanya bir yıldan uzun süre elde tutulan kriptoyu vergiden muaf tutar, Portekiz 365 günden kısa süre elde tutulan kriptoyu %28 oranında vergilendirir, Birleşik Arap Emirlikleri ise ne kriptoyu ne de başka bir bireysel kazancı vergilendirir.
Evimi satarken sermaye kazancı vergisi öder miyim?
Ana konutta genellikle ödemezsiniz. Birleşik Krallık'ın özel konut indirimi, Avustralya'nın ana konut istisnası ve ABD'nin $250.000 tutarına kadar ($500.000 evli çiftler için) dışlama kuralı kazancın büyük kısmını veya tamamını vergi dışı bırakır. Kazancı vergilendiren çoğu ülkede ikinci konutlar ve kiralık gayrimenkuller vergilendirilir.
Sermaye zararları vergimi azaltır mı?
Çoğu ülkede evet. Zarar aynı yılın kazançlarından düşülür, birçok ülke kullanılmayan zararı sonraki yıllara devreder: Birleşik Krallık süresiz tutar, Avustralya gelecekteki sermaye kazançlarına karşı devreder, ABD ise her yıl net zararın $3.000 tutarına kadarını diğer gelirinizden düşmenize izin verir.
Yurt dışına taşınırsam kazancımı hangi ülke vergilendirir?
Genellikle sattığınız sırada mukim olduğunuz ülke vergilendirir, gayrimenkul ise genellikle bulunduğu ülkede de vergilendirilir. Bazı ülkeler çıkışta vergi alır: Kanada, göç ettiğiniz gün varlıklarınızın çoğunu satılmış sayar ve kazancı o gün vergilendirir.
Hesaplayıcı ücretsiz mi, verilerim saklanıyor mu?
218 hesaplayıcının hepsi ücretsizdir. Tarayıcınızda çalışırlar, bu yüzden girdiğiniz rakamlar cihazınızdan çıkmaz.